Отчет об открытой валютной позиции коммерческих банков составляется согласно Регламента по открытой валютной позиции банка N 126 от 28.11.1997
Валютная позиция - остатки средств в иностранной валюте (которые формируют балансовые активы и обязательства банка в соответствующих валютах, а также внебалансовые обязательства по сделкам, связанным с покупкой/продажей иностранной валюты), которые создают риск получения дополнительных доходов или расходов при изменении валютных курсов.
Открытая валютная позиция является длинной, если сумма балансовых активов в определенной иностранной валюте, а также внебалансовых обязательств по сделкам, связанным с покупкой данной валюты превышает сумму балансовых обязательств в соответствующей валюте, а также внебалансовых обязательств по сделкам, связанным с продажей данной валюты.
Открытая валютная позиция является короткой, если сумма балансовых обязательств в определенной иностранной валюте, а также внебалансовых обязательств по сделкам, связанным с продажей данной валюты, превышают сумму балансовых активов в соответствующей валюте, а также внебалансовых обязательств по сделкам, связанным с покупкой данной валюты.
Отношение открытой валютной позиции - это выраженное в процентах отношение между величиной открытой валютной позиции (пересчитанной в молдавские леи) и величиной совокупного нормативного капитала банка. В целях уменьшения валютного риска банка Национальный банк Молдовы устанавливает следующие лимиты открытой валютной позиции:

a) отношение длинной открытой валютной позиции по каждой иностранной валюте не должно превышать "+10%";
b) отношение короткой открытой валютной позиции по каждой иностранной валюте не должно быть меньше "-10%";
c) сумма отношений длинных открытых валютных позиций по всем валютам не должна превышать "+20%";
d) сумма отношений коротких открытых валютных позиций по всем валютам не должна быть меньше "-20%",

Информация, размещаемая на website Национального Банка Молдовы с ежемесячной периодичностью содержит агрегированные данные в эквиваленте молдавских лей по некоторым категориям активов и пассивов в иностранной валюте коммерческих банков:
Активы - наличная иностранная валюта, средства, размещенные на коррсчетах, размещения банков за границей, средства, размещенные овернайт, ценные бумаги, выданные кредиты и покупки по срочным сделкам, обязательства – беспроцентные депозиты, срочные депозиты, продажи по срочным сделкам. Справка: с августа 2004 года данные представлены следующим образом: aктивы - наличная иностранная валюта, средства, размещенные на коррсчетах, размещения банков за границей, средства, размещенные овернайт, ценные бумаги, выданные кредиты. обязательные резервы, покупки по срочным сделкам и прочие балансовые активы, обязательства – коррсчета иностранных банков, срочные депозиты иностранных банков, прочие депозиты клиентов, срочные депозиты клиентов, полученные кредиты и др. балансовые обязательства.
Данные охватывают абсолютные значения на конец месяца, среднемесячную динамику за анализируемый период в абсолютном и удельном весе.
Окрытая валютная позиция представлена в эквиваленте молдавских лей в абсолютном значении на конец месяца, и в среднемесячном значении за анализируемый период в разрезе наиболее ликвидных валют и в частности: американского доллара, евро, русского рубля, румынского лея и др.
Отношение открытой валютной позиции представлено в процентах на конец месяца и в среднемесячном значении за анализируемый период в разрезе наиболее ликвидных валют и в частности: американского доллара, евро, русского рубля, румынского лея и др.
Окрытая валютная позиция публикуется ежемесячно в 30 числах месяца следующего за отчетным.