• Дни и часы приема граждан руководством Национального Банка.

  • Сержиу Чокля, Президент Национального банка

    Первый понедельник месяца: 14.00-17.00;
    Запись по телефону: +373 22 822 606;

  • Ион Стурзу, Вице-президент Национального банка

    Четвертый понедельник месяца: 14.00-17.00;
    Запись по телефону: +373 22 822 607.

Пожалуйста, внимательно прочитайте требования о приеме и рассмотрение петиции в адрес Национального банка

Подробнее

 

Main navigation BNM

Развернуть Скрывать
30.06.2017

Инструкция о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях, утвержденная ПАС НБМ № 279 от 01.12.2011

Перевод

Опубликована в Monitorul Oficial al Republicii Moldova№216-221 от 09.12.2011 г., ст.2008

 

АДМИНИСТРАТИВНЫЙ СОВЕТ
НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА МОЛДОВЫ

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ № 279
от 1 декабря 2011 г.

Об утверждении Инструкции
о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях

На основании пункта d) статьи 5, статей 11, 44 и 46 Закона о Национальном банке Молдовы №548-XIII от 21 июля 1995 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1995 г., № 56-57, статья 624), с последующими изменениями и дополнениями, и статей 131, 25, 28, 281, 29, 33 и 40 Закона о финансовых учреждениях № 550-XIII от 21 июля 1995 г. (повторное опубликование в Официальном мониторе Республики Молдова, 2011 г., №78-81, ст.199), с последующими изменениями и дополнениями, Административный совет Национального банка Молдовы

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Инструкцию о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях, согласно приложению №1.

2. Признать утратившими силу некоторые нормативные акты Национального банка Молдовы согласно приложению №2.

3. По состоянию на 31 декабря 2011, банки должны представить отчеты в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления банками некоторых отчетов, касающихся финансовой деятельности, утвержденной Административным советом Национального банка Молдовы, протокол № 28 от 8 августа 1997 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1997 г., № 64-65, ст.103), с последующими изменениями и дополнениями.

4. В первые 6 месяцев 2012 года, отчеты должны быть представлены не позднее пятнадцатого числа месяца, следующего за отчётным периодом.

5. За период 1-9 января 2012, банки должны представить Отчет об оперативной информации, отдельно для каждого рабочего дня, 10-го января 2012, не позднее 13:00.

6. Пункты 1 и 2 вступают в силу с 1 января 2012.
 

Председатель
Административного совета

Дорин ДРЭГУЦАНУ

 

 

Приложение № 1
к Постановлению Административного совета
Национального банка Молдовы
№ 279 от 1 декабря 2011 г.

Примечание: По всему тексту слова «памятные и юбилейные монеты» заменить словами «памятные и юбилейные банкноты и монеты»; слова «банковскими карточками» заменить словами «платежными карточками»; числа «1035» и «2035» исключить согласно Пост. НБМ N 32 от 05.02.2015 в силу 01.03.2015
Примечание: По всему тексту слово “совместно” заменить словом “согласовано” согласно Пост.НБМ N 1 от 16.01.2014, в силу 30.03.2014

ИНСТРУКЦИЯ
о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях

 

с изменениями и дополнениями от:

04.04.2013, ПАС НБМ №64 (MO al RM №83-90 от 19.04.2013, ст.444)
16.01.2014, ПАС НБМ №1 (MO al RM №17-23 от 24.01.2014, ст.98)
21.08.2014, ПАС НБМ №165 (MO al RM №256-260 от 29.08.2014, ст.1269)
05.02.2015, ПАС НБМ №32 (MO al RM №33-38 от 13.02.2015, ст. 279)
05.03.2015, ПАС НБМ №55 (MO al RM №59-66 от 13.03.2015, ст. 511)
02.03.2016, ПИК НБМ №47 (MO al RM №59-67 от 18.03.2016), силу 30.06.2016
09.03.2016, ПИК НБМ №.54 (MO al RM №59-67 от 18.03.2016, ст. 434)

 

1. В пруденциальных целях банки, подлежащие надзору со стороны Национального банка Молдовы, обязаны составлять и представлять следующие отчеты:
a) Отчет о классификации активов и условных обязательств (приложение № 1);
b) Отчет о “крупных” подверженностях (приложение № 2);
с) Отчет о подверженностях банка перед аффилированными лицами (приложение № 3);
d) Отчет о депозитах (приложение № 4);
e) Отчет о расчете совокупного нормативного капитала (приложение № 5);
f) Отчет об оценке достаточности капитала с учетом риска (приложение № 6);
g) Отчет о долгосрочной ликвидности принцип I и ликвидность по срокам погашения – принцип III (приложение № 7);
h) Отчет об оперативной информации (приложение № 8);
i) Отчет о различной информации (приложение № 9);
j) Отчет об акционерах банка (приложение № 10);
k) Отчет о долях участия в капитале юридических лиц (приложение № 11);

[Подпкт.l) исключен Пост. НБМ N 338 от 07.12.2016, в силу 23.12.2016]
[Подпкт.m) исключен Пост.НБМ N 1 от 16.01.2014, в силу 30.03.2014]

n) Отчет об аффилированных лицах банка (приложение № 14);
o) Отчет о портфеле аккредитивов и выданных гарантиях (приложение № 15);
p) Отчет о долгосрочных материальных активах, переданных взамен возврата кредитов или задолженности (приложение № 16);
q) Отчет о «крупных» депозитах (приложение № 17);
r) Отчет о финансовом положении “крупных” заемщиках (приложение № 18);
s) Информация о депозитах физических лиц (приложение № 19);
t) Информация о сделках банка со своими аффилированными лицами (приложение № 20);
u) Информация о заседаниях совета банка (приложение № 21);
v) Ежедневный отчет остатков по синтетическим счетам (приложение № 22);
w) Размещенные/привлеченные межбанковские средства (приложение № 23);
x) Отчет об операциях с наличностью (приложение № 24).
[Подпкт.x) введен Пост. НБМ N 338 от 07.12.2016, в силу 01.01.2017]
[Пкт.1 дополнен Пост.НБМ N 47 от 02.03.2016, в силу 30.06.2016]
[Пкт.1 изменен Пост.НБМ N 32 от 05.02.2015, в силу 01.03.2015]
[Пкт.1 изменен Пост.НБМ N 1 от 16.01.2014, в силу 30.03.2014]
[Пкт.1 изменен Пост.НБМ N 64 от 04.04.2013, в силу 19.04.2013]

11. В смысле настоящей инструкции понятие «банк» включает и филиалы иностранных банков, если в порядке составления отчета не предусмотрено иное.
[Пкт.11 введен Пост. НБМ N 338 от 07.12.2016, в силу 23.12.2016]

2. Отчеты составляются в обобщенном виде и содержат достоверную информацию относительно всех филиалов банка.

3. Отчеты представляются в электронной форме в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы, утвержденной постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 132 от 17 июля 2008 г.(Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 157-159, ст.447).

4. Отчеты составляются в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в лицензированных банках Республики Молдова, утвержденным на заседание Административного совета Национального банка Молдовы, протокол № 15 от 26 марта 1997 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1997, № 33-34, ст.54), с последующими изменениями и дополнениями. Описание счетов не имеет исчерпывающий характер и может быть адаптировано в зависимости от специфики операций, с соблюдением содержания счетов, предусмотренных Планом счетов бухгалтерского учета в лицензированных банках Республики Молдова.
[Пкт.4 изменен Пост. НБМ N 338 от 07.12.2016, в силу 23.12.2016]

5. Все рубрики отчетов должны быть заполнены. В случае, если банк не имеет что представлять по некоторым видам деятельности, предусмотренным в отчетах, в данной рубрике записывается цифра 0 (ноль), если в порядке составления отчета не предусмотрено иное.
[Пкт.5 изменен Пост. НБМ N 338 от 07.12.2016, в силу 23.12.2016]

6. Банк должен вести финансовую документацию таким образом, чтобы иметь возможность составлять и представлять отчеты в соответствии с настоящей Инструкцией.

61. Суммы в отчетах отражаются в молдавских леях, если в порядке составления отчета не предусмотрено иное.
[Пкт.61 введен Пост.НБМ N 1 от 16.01.2014, в силу 30.03.2014]

7. В отчетах суммы в молдавских леях и в иностранной валюте указываются целым числом. В случае, когда в отчете следует указать код национальной/иностранной валюты, указываются их цифровые коды согласно ISO 4217. Для сумм в иностранной валюте эквивалент в MDL будет рассчитан с использованием официального курса молдавского лея по отношению к соответствующим иностранным валютам, действующего на отчетную дату.
[Пкт.7 в редакции Пост.НБМ N 64 от 04.04.2013, в силу 19.04.2013]

71. Коэффициенты и проценты отражаются с двумя цифрами после запятой.
[Пкт.71 введен Пост.НБМ N 64 от 04.04.2013, в силу 19.04.2013]

8. Итоги и подитоги из отчетов должны быть проверены, по мере необходимости, в корреляции с другими отчетами.

9. До представления отчета в Национальный банк Молдовы суммы сопоставляются с суммами предыдущих отчетов. Если есть значительные несоответствия или отклонения от одной отчетной даты до другой, одновременно с отчетом в электронной форме передается пояснительная записка на бумажном носителе.

10. Информация, указанная в отчете, должна отражать состояние банка на конец операционного дня отчетного периода (день, месяц, квартал, год и др.).

11. Отчеты представляются не позднее десятого числа месяца, следующего за отчетным периодом если в порядке составления отчета не предусмотрено иное.
[Пкт.11 дополнен Пост.НБМ N 1 от 16.01.2014, в силу 30.03.2014]

12. Банки должны принимать во внимание результаты проверок, осуществленных инспекторами Национального банка, при составлении отчетов, представляемых за следующий отчетный период, который следует после рассмотрения отчетов по проверкам на заседании Административного Совета Национального банка Молдовы. Одновременно с отчетами в электронной форме на бумажном носителе представляется пояснительная записка с подробным описанием осуществленных изменений, относящихся к устранению недостатков, обнаруженных в процессе проверок.

13. После утверждения годовых финансовых отчетов на общем собрании акционеров, но не позднее 30 апреля, банки повторно представляют в Национальный банк Молдовы отчеты в электронной форме (по состоянию на 31 декабря) с изменениями, внесенными после аудиторского контроля. Одновременно с отчетами в электронной форме на бумажном носителе представляется подробная пояснительная записка по осуществленным корректировкам.

14. Национальный банк Молдовы вправе обрабатывать персональные данные, в том числе государственный идентификационный номер физического лица (IDNP), полученные согласно настоящей Инструкции без согласия субъекта персональных данных.
[Пкт.14 введен Пост.НБМ N 64 от 04.04.2013, в силу 19.04.2013]

 

Приложения ПДФ       Приложения ДОК

Подписка на рассылку новостей
CAPTCHA
Вопрос для проверки того что Вы являетесь человеком (с целью предотвращения автоматического спам ввода).